Solusi eSPT PPh Masa Pasal 23 Gagal Membuat File CSV

Hari ini, ada dua sahabat saya mengalami masalah serupa dengan eSPT PPh Masa Pasal 23. Keduanya gagal membuat file lapor eSPT dengan notifikasi seperti dibawah:

Awalnya saya curiga ada masalah dengan aplikasi eSPT-nya. Lalu saya meminta mereka mencoba memasang aplikasi eSPT ke komputer lain dengan database yang sama. Ternyata hasilnya sama saja. Lalu saya meminta databasenya dikirim ke saya. Setelah saya teliti, ternyata ada masalah pada databasenya dan mau tidak mau harus membuatnya di database yang baru. Langkah-langkahnya adalah sebagai berikut:

1. Ekspor semua bukti potong dan SSP pada masa yang akan dilaporkan.
2. Ambil database kosong eSPT. Database kosong terdapat pada file installer eSPT. Bila tidak punya, silahkan kunjungi halaman Unduh eSPT.
3. Buat koneksi baru melalui ODBC, caranya silahkan lihat manual eSPT.
4. Setelah berhasil terkoneksi, isi profil Wajib Pajak terlebih dahulu mengingat database ini masih kosong.
5. Impor kembali data bukti potong dan SSP yang sudah diekspor dari database lama.
6. Silahkan coba buat file lapor kembali.

Demikian, semoga bermanfaat.

Malas input data eSPT satu-persatu? Impor saja!

Transaksi yang banyak, membuat beberapa Wajib Pajak kesulitan dan memerlukan waktu yang lama untuk melakukan input data transaksi baik bukti potong atau data lain untuk diinput pada eSPT. Untuk memudahkan itu, aplikasi eSPT dilengkapi fitur impor data. Sayangnya, beberapa Wajib Pajak ada yang tidak memahami tata cara dan prosedur pembuatan skema impor sehingga kerap kali menemui error ketika diimpor ke eSPT. Berikut beberapa hal yang perlu diperhatikan pada saat membuat dan melakukan impor data eSPT:

SKEMA IMPOR
Pastikan skema impor yang digunakan tepat. Skema impor biasanya disertakan pada masing-masing installer eSPT atau untuk eSPT PPN 1111, skema impor terletak pada folder instalasi eSPT.

FILE IMPOR BERFORMAT CSV
Kebanyakan contoh skema impor eSPT adalah berupa file dengan format xls atau Microsoft Excel. Untuk dapat diimpor pada eSPT, file tersebut harus disimpan dalam format csv (Comma Separated Value). Idealnya, setelah disimpan menjadi format csv, file ini tidak perlu dibuka lagi. Kenapa? Berikut saya berikan sedikit penjelasan apa itu csv.

CSV (Comma Separated Value) adalah file teks biasa yang berisi data yang dipisahkan perkolom menggunakan tanda , (koma) atau tanda lain -umumnya tanda ; (titik koma/semicolon), spasi dan Tab -. Untuk mudahkan, silahkan buka salah satu skema impor eSPT yang berupa csv menggunakan aplikasi notepad. Data yang ada dapat dilihat dengan jelas, hanya saja, data susah dilihat karena tidak dipisahkan kolomnya. Pada komputer yang terpasang Microsoft Office, file csv secara standar dapat dibuka menggunakan aplikasi Microsoft Excel. Akan tetapi, membuka file csv menggunakan Microsoft Excel adalah sebuah kesalahan besar, karena data pada file csv tersebut akan dibuka menggunakan format baku Microsoft Excel, salah satunya adalah apabila ada angka 0 (nol) di depan data (contoh sederhananya adalah data NPWP) akan dihilangkan oleh Microsoft Excel.

File csv yang diimpor pada eSPT menggunakan pemisah kolom ; (titik koma/semicolon). Selain itu, aplikasi eSPT pasti akan menolak dan dianggap skema impor tidak sesuai.

IMPOR ERROR

Tidak jarang akan muncul error pada saat mengimpor data eSPT. Error tersebut biasanya dikarenakan 2 hal, yaitu:

Kesalahan skema impor
Untuk error ini, silahkan dicek kembali, apakah skema impor yang digunakan sudah benar. Misalnya, bila hendak mengimpor SSP, gunakanlah skema impor SSP, bukan skema impor bukti potong. Beberapa Wajib Pajak masih mengeluhkan error ini karena mereka menganggap sudah menggunakan skema impor yang benar. Pada beberapa kasus, saya menemukan kasus ini karena kesalahan kelebihan kolom. Bila file csv yang hendak diimpor dibuka menggunakan aplikasi Notepad, pada bagian header atau judul kolom, ada 1 tanda ; (titik koma/semicolon) disamping judul kolom terakhir. Untuk kesalahan ini, buka kembali file Microsoft Excel skema impor, lalu pilih kolom setelah kolom paling kanan skema impor dan blok hingga batas paling kanan kolom pada Microsoft Excel. Lalu klik kanan dan hapus kolom tersebut. Lalu simpan ulang dengan format csv dan coba impor kembali.

Kesalahan memasukkan data
Data menjadi faktor penting pada eSPT. Salah memasukkan data, bisa menjadikan eSPT yang dilaporkan salah dan berujung pada pembetulan bahkan pemeriksaan. Beberapa data pada file impor kadang dianggap salah oleh aplikasi eSPT padahal Wajib Pajak sudah merasa melakukan input dengan benar. Berikut beberapa kesalahan yang biasa terjadi pada saat memasukkan data impor eSPT dengan menggunakan Microsoft Excel:

1. Data berawalan 0 (nol)
   Hal yang umum terjadi yaitu pada saat mengisi kolom NPWP dan Masa Pajak (pada eSPT PPN 1111). Hal ini bisa ditangani dengan cara menggunakan custom format cell. Caranya, untuk NPWP yang berisi 15 digit angka, pada cell/kolom NPWP, klik kanan, pilih format cell, lalu pilih custom. Ganti field yang berisi general dengan angka 0 (nol) sebanyak 15 kali.
2. Format data
   Seluruh data pada skema impor harus berformat general, sekalipun pada kolom nominal seperti DPP atau PPN dan tidak boleh menggunakan pemisah ribuan dan desimal. Harus menggunakan satuan penuh. Format ini juga berpengaruh pada saat menyunting menggunakan Microsoft Excel. Terkadang, kolom NPWP disingkat oleh Microsoft Excel menjadi 1,87E+13 karena lebar kolom tidak muat untuk menampilkan karakter secara penuh. Untuk ini, saya menyarankan melakukan penyuntingan data skema impor menggunakan Open Office atau Libre Office.
3. NPWP tidak valid
   Pada beberapa kasus pada saat impor bukti potong, disebutkan bahwa NPWP tidak valid. Silahkan dicek ulang NPWP tersebut. Bila dirasa sudah benar, coba dikonfirmasi ke pihak yang memiliki NPWP tersebut, atau bisa menghubungi Account Representative untuk meminta pengecekan NPWP tersebut.
4. Data memiliki karakter pemisah kolom
   Banyak kasus pada beberapa data yang diinput terdapat error yang disebabkan karena memiliki karakter pemisah kolom. Karakter pemisah kolom dimaksud disini adalah ; (titik koma/semicolon) karena pada file CSV skema impor eSPT menggunakan ; (titik koma/semicolon). Lebih baik pula, bila karakter-karakter yang sensitive dengan file CSV seperti , (koma), ' (petik) dan " (petik dua) tidak disertakan pada skema impor.
5. Data penyusutan eSPT PPh Tahunan Badan
   Banyak kasus pada saat impor data penyusutan pada eSPT PPh Tahunan Badan. Hal ini dikarenakan eSPT setiap baris pada data penyusutan eSPT PPh Tahunan Badan harus unik. Untuk itu, pada skema impor penyusutan terdapat kolom catatan. Kolom catatan ini dapat digunakan untuk membuat setiap baris menjadi unik. Sebagai contoh, bila hendak melakukan penyusutan untuk sebuah perangkat komputer yang sama persis baik nama, harga dan tanggal perolehannya, bisa membedakannya pada kolom catatan ini, misalnya komputer A diberikan catatan Accounting 1, komputer B diberikan catatan Marketing 3 dan seterusnya. Selain itu, pada kolom Jenis Harta, Nama Barang dan kolom lainnya diisi menggunakan angka. Angka ini merujuk pada aplikasi eSPT PPh Tahunan Badan, pada Lampiran Penyusutan dan Amortisasi Fiskal. Bila belum ada, bisa ditambahkan sendiri pada aplikasi eSPT, baru diinput pada data impor.

Demikian, bila ada kekurangan, nanti saya perbaharui kembali. Semoga berguna.

eSPT pada Windows 7 64 bit

Beragamnya varian sistem operasi yang digunakan Wajib Pajak, beragam pula permasalahan yang muncul pada eSPT. Bila Wajib Pajak menggunakan sistem operasi Microsoft Windows 7 64 bit, karena aplikasi eSPT berbasis 32 bit, beberapa hal akan sedikit berbeda dengan sistem operasi 32bit. Berikut hal-hal yang perlu diperhatikan:

1. Database
   Bila pada Windows 7 32 bit dan Windows Vista, folder database terletak pada folder tersembunyi yaitu di C:\User\<nama user Windows>\AppData\Local\VirtualStore\Program Files\..., maka pada Windows 7 64 bit, posisi Database eSPT mirip dengan Windows XP, yaitu pada C:\Program Files(x86). Selengkapnya, baca panduan disini.
2. Data Source (ODBC)
   Setting ODBC Windows 7 64 bit yang terletak pada Control Panel, adalah setting ODBC untuk program 64 bit. Sedangkan setting ODBC untuk program 32 bit terletak pada C:\Windows\SysWOW64\odbcad32.exe.
3. Restore Database
   Pada beberapa masalah, KPP akan meminta database eSPT untuk diperbaiki. Setelah selesai, database tersebut akan kita kembalikan ke folder database semula. Permasalahan yang muncul pada Windows 7 64 bit adalah ketika database kita kembalikan, yang terbaca pada eSPT adalah database yang belum diperbaiki. Entah ini bug pada Windows 7 64 bit atau bug pada setting ODBC 32 bit. Untuk mengatasi hal ini, berikut langkah-langkah yang harus dilakukan.
   - Kembalikan database ke folder semula
   - Ubah nama file database yang dikembalikan tadi berbeda dengan nama file database asal. Misal, database eSPT PPh 21 yang bernama db1721 diubah menjadi db1721baru
   - Buka setting ODBC 32 bit
   - Ganti file pada DSN ke database baru yang telah diubah sebelumnya.
   - Simpan

Demikian, semoga berguna

Pindah KPP? Apa yang harus dilakukan di eSPT?

Dengan berkembangnya usaha Wajib Pajak, tidak menutup kemungkinan Wajib Pajak memindahkan lokasi usahanya ke tempat lain yang lebih baik. Bahkan, bila usahanya membesar, tidak menutup pula dipindahkan juga pelaporannya ke KPP Madya. Berkaitan dengan perpindahan KPP ini, apa yang harus dilakukan di eSPT?

eSPT telah dilengkapi fitur untuk mengganti kode KPP sesuai dengan tempat Wajib Pajak terdaftar. Tetapi, beberapa Wajib Pajak mungkin kurang mengerti apa yang harus dilakukan di eSPT, karena berdasarkan pengalaman, banyak pelaporan eSPT yang bermasalah pada saat Wajib Pajak berpindah tempat terdaftar. Berikut yang harus diperhatikan pada saat pindah KPP:

1. Pastikan, terhitung mulai tanggal atau masa apa pelaporan harus dilakukan di KPP baru
2. Sebagai contoh, bila Wajib Pajak pindah efektif di KPP baru mulai April 2013, maka semua pelaporan masa  Maret 2013 dan Tahunan Badan Tahun 2012 harus sudah dilakukan di KPP baru. Dalam contoh ini bisa fleksibel, terkadang Ditjen Pajak masih membuka kemungkinan untuk lapor di KPP lama selama 2-3 bulan.
3. Sebelum membuat masa Maret 2013 (sesuai contoh diatas), kode KPP harus di rubah terlebih dahulu ke kode KPP baru. Bila masa Maret 2013 sudah terlanjur dikerjakan, maka pada saat pelaporan nanti, yang tercantum adalah kode KPP lama, sehingga bila dilaporkan di KPP baru akan ditolak.
4. Bila sudah terlanjur, berikut langkah-langkahnya:
   - Data-data bukti potong dan lain-lain bisa diekspor terlebih dahulu.
   - Setelah itu SPT Masa Maret 2013 dihapus dari eSPT
   - Ganti Kode KPP ke kode KPP baru.
   - Impor ulang bukti potong dan data lain yang sudah diekspor.

Selamat mencoba.

Masa SSP pada eSPT PPh Masa Pasal 4 ayat 2 tidak sesuai

Beberapa Wajib Pajak mengeluhkan aplikasi eSPT PPh Masa Pasal 4 ayat (2) yang mereka miliki. Keluhan tersebut adalah saat mereka menginput SSP untuk masa Desember 2012 pada Daftar SSP, ketika disimpan malah muncul masa Desember 2013. Setelah diedit ulang, masih tetap muncul masa Desember 2013.

Setelah diselidiki, ternyata Wajib Pajak tersebut menggunakan aplikasi versi rilis sebelum 25-07-2010. Bila memiliki permasalahan sejenis, silahkan update aplikasi Anda dengan versi terbaru.

Selamat mencoba.